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  "title": "LEG",
  "sourceUrl": "https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/topics/leg",
  "canonical": "https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/topics/leg",
  "overlayPath": "/es/capacity-development/training/icdtc/topics/leg/index.md",
  "summary": "También estudia las vinculaciones entre estas instituciones y sus países miembros.",
  "publishDate": "2019-03-26",
  "sections": [
    {
      "heading": "Visión general del programa y sedes disponibles",
      "content": "- Programa de capacitación en \"Cuestiones Jurídicas\" impartido por el Departamento Jurídico del Fondo Monetario Internacional.\n- Temas cubiertos: aspectos jurídicos de bancos centrales e instituciones financieras, formulación de leyes fiscales y tributarias, lucha contra el lavado de dinero, insolvencia, sostenibilidad y reestructuración de la deuda.\n- Buscar por ubicación del curso (sedes disponibles): Todas las sedes; Austria (JVI); India (SARTTAC); Kuwait (CEF); Mauritius (ATI); Paraguay (PTP); Peoples Republic of China (CICDC); Singapore (STI); United States (HQ); Aprendizaje en línea (OL); Otros centros de capacitación (OT)."
    },
    {
      "heading": "Aspectos jurídicos de las instituciones financieras internacionales (LAIF)",
      "content": "- Impartido por: Departamento Jurídico.\n- Enfoque: aspectos jurídicos, institucionales y operacionales de las instituciones financieras internacionales (principalmente, el FMI y el Banco Mundial) y sus vinculaciones con países miembros.\n- Nota: las instituciones analizadas pueden variar."
    },
    {
      "heading": "Consideraciones prácticas en las investigaciones sobre lavado de dinero (PCMLI)",
      "content": "- Duración y objetivo:\n  - \"Este curso de una semana\".\n  - Objetivo: mejorar y fortalecer las capacidades de los funcionarios que participan en los aspectos operativos de la aplicación de las leyes en casos de lavado de dinero.\n- Público objetivo: funcionarios de UIF, agencias de policía, fiscales y jueces que participan en actividades de inteligencia financiera y de cumplimiento efectivo de las leyes en delitos de lavado de dinero.\n- Contenido y resultados esperados:\n  - Logro de condenas, la confiscación interna y transfronterizas y la recuperación de activos.\n  - Debates en profundidad sobre consideraciones prácticas y estratégicas de la aplicación de las leyes contra el lavado de dinero.\n  - Ejercicios prácticos."
    },
    {
      "heading": "Cuestiones internacionales relativas al diseño de leyes tributarias (TLWD)",
      "content": "- Impartido por: personal técnico del Departamento Jurídico y expertos externos.\n- Enfoque:\n  - Diseño y formulación de regímenes tributarios.\n  - Temas actuales en la agenda de las autoridades de política tributaria, especialmente la erosión de la base gravable y la elusión de los impuestos sobre la renta y el consumo a nivel transfronterizo e internacional.\n  - Atención especial al contexto de África subsahariana y retos fiscales derivados de la digitalización.\n- Temas adicionales:\n  - Tributación de los recursos naturales.\n  - Formulación de una política integrada y adecuada para la negociación y suscripción de tratados tributarios.\n  - Mejora de los sistemas de resolución de contenciosos tributarios para hacer frente a los atrasos y afianzar la certeza tributaria."
    },
    {
      "heading": "Cuestiones relativas a la legislación fiscal y a la gobernanza (FLG)",
      "content": "- Impartido por: Departamento Jurídico.\n- Enfoque general: diseño de regímenes fiscales y tributarios en época de ajuste fiscal.\n- Temas tratados:\n  - Cuestiones tributarias actuales, incluidas las transfronterizas y la erosión de la base imponible; diseño de instrumentos jurídicos para impuestos sobre la renta y impuestos generales al consumo (por ejemplo, el IVA).\n  - Cuestiones relacionadas con las leyes presupuestarias: principios jurídicos para leyes orgánicas de presupuestos, diseño de reglas fiscales, coordinación fiscal en contextos federales y papel de los conseils fiscales.\n  - Gestión de la deuda pública (GDP) y títulos de deuda pública: aspectos jurídicos e institucionales de la GDP y la emisión de títulos de deuda pública.\n  - Diseño de un marco jurídico para los fondos soberanos de inversión y las empresas de propiedad estatal."
    },
    {
      "heading": "Fundamentos de la legislación del banco central (FCBLx)",
      "content": "- Objetivo: introducción a los fundamentos de la legislación de los bancos centrales.\n- Contenidos:\n  - Fundamentos jurídicos del mandato de los bancos centrales.\n  - Estructuras para la toma de decisiones, autonomía, rendición de cuentas, transparencia y operaciones del banco central.\n  - Combinación de componentes teóricos con ejercicios prácticos sobre análisis y diseño de marcos jurídicos de bancos centrales."
    },
    {
      "heading": "Implementación de las normas internacionales de ALD/LFT (AMLS)",
      "content": "- Impartido por: Departamento Jurídico.\n- Objetivo: fortalecer las capacidades de los funcionarios encargados de implementar las nuevas normas internacionales de ALD/LFT.\n- Contenido y normativa cubierta:\n  - Requisitos establecidos en las nuevas normas internacionales de ALD/LFT.\n  - \"las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera (GAFI)\".\n  - \"la nueva Metodología de Evaluación del Cumplimiento de las 40 Recomendaciones del GAFI y la Eficacia de los Sistemas de ALD/LFT\".\n  - Incluye ejercicios prácticos y debates a fondo sobre la implementación de algunos aspectos de las 40 Recomendaciones del GAFI."
    },
    {
      "heading": "Seminario sobre insolvencia de empresas y hogares (CHI)",
      "content": "- Propósito: foro de intercambio de experiencias sobre reforma e implementación de leyes de insolvencia de empresas y hogares y cuestiones conexas.\n- Contexto y contenidos:\n  - Mecanismos para exigir el pago de los créditos y técnicas para el tratamiento de la deuda en dificultades.\n  - Relevancia reforzada por la crisis financiera mundial y crisis nacionales subsiguientes que evidencian la necesidad de regímenes de insolvencia eficaces.\n  - Formato interactivo dirigido a autoridades de diversos países, expertos internacionales y representantes del Departamento Jurídico y de otros departamentos funcionales y regionales del FMI, el Banco Mundial y otras organizaciones internacionales."
    },
    {
      "heading": "Sostenibilidad de la deuda pública y reestructuración de la deuda (DSDR)",
      "content": "- Contenido y objetivos:\n  - Pautas para evaluar la sostenibilidad de la deuda y mitigar sus riesgos.\n  - Información sobre el proceso de reestructuración de la deuda soberana, con énfasis en el papel y las políticas del FMI.\n- Modalidad y complementariedad:\n  - Presentaciones de expertos externos con experiencia práctica en deuda soberana y de otras instituciones con especialización y funciones de fortalecimiento de capacidades aplicables (por ejemplo, el Servicio Africano de Apoyo Jurídico del Banco Africano de Desarrollo, y el Banco Mundial).\n  - Fomento del aprendizaje entre pares."
    }
  ],
  "bullets": [
    "Programa de capacitación en \"Cuestiones Jurídicas\" impartido por el Departamento Jurídico del Fondo Monetario Internacional.",
    "Temas cubiertos: aspectos jurídicos de bancos centrales e instituciones financieras, formulación de leyes fiscales y tributarias, lucha contra el lavado de dinero, insolvencia, sostenibilidad y reestructuración de la deuda.",
    "Buscar por ubicación del curso (sedes disponibles): Todas las sedes; Austria (JVI); India (SARTTAC); Kuwait (CEF); Mauritius (ATI); Paraguay (PTP); Peoples Republic of China (CICDC); Singapore (STI); United States (HQ); Aprendizaje en línea (OL); Otros centros de capacitación (OT).",
    "Impartido por: Departamento Jurídico.",
    "Enfoque: aspectos jurídicos, institucionales y operacionales de las instituciones financieras internacionales (principalmente, el FMI y el Banco Mundial) y sus vinculaciones con países miembros.",
    "Nota: las instituciones analizadas pueden variar.",
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    "Público objetivo: funcionarios de UIF, agencias de policía, fiscales y jueces que participan en actividades de inteligencia financiera y de cumplimiento efectivo de las leyes en delitos de lavado de dinero.",
    "Contenido y resultados esperados:",
    "Impartido por: personal técnico del Departamento Jurídico y expertos externos.",
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    "Propósito: foro de intercambio de experiencias sobre reforma e implementación de leyes de insolvencia de empresas y hogares y cuestiones conexas.",
    "Contexto y contenidos:",
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