## LEG ## Source details **Canonical URL:** [LEG](https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/topics/leg) ## Other formats - [Markdown version](/es/capacity-development/training/icdtc/topics/leg/index.md) - [Structured JSON version](/es/capacity-development/training/icdtc/topics/leg/index.json) - [Bundle manifest](/es/capacity-development/training/icdtc/topics/leg/bundle-manifest.json) ## Bibliographic details - Published: March 26, 2019 --- ### Visión general del programa y sedes disponibles - Programa de capacitación en "Cuestiones Jurídicas" impartido por el Departamento Jurídico del Fondo Monetario Internacional. - Temas cubiertos: aspectos jurídicos de bancos centrales e instituciones financieras, formulación de leyes fiscales y tributarias, lucha contra el lavado de dinero, insolvencia, sostenibilidad y reestructuración de la deuda. - Buscar por ubicación del curso (sedes disponibles): Todas las sedes; Austria (JVI); India (SARTTAC); Kuwait (CEF); Mauritius (ATI); Paraguay (PTP); Peoples Republic of China (CICDC); Singapore (STI); United States (HQ); Aprendizaje en línea (OL); Otros centros de capacitación (OT). ### Aspectos jurídicos de las instituciones financieras internacionales (LAIF) - Impartido por: Departamento Jurídico. - Enfoque: aspectos jurídicos, institucionales y operacionales de las instituciones financieras internacionales (principalmente, el FMI y el Banco Mundial) y sus vinculaciones con países miembros. - Nota: las instituciones analizadas pueden variar. ### Consideraciones prácticas en las investigaciones sobre lavado de dinero (PCMLI) - Duración y objetivo: - "Este curso de una semana". - Objetivo: mejorar y fortalecer las capacidades de los funcionarios que participan en los aspectos operativos de la aplicación de las leyes en casos de lavado de dinero. - Público objetivo: funcionarios de UIF, agencias de policía, fiscales y jueces que participan en actividades de inteligencia financiera y de cumplimiento efectivo de las leyes en delitos de lavado de dinero. - Contenido y resultados esperados: - Logro de condenas, la confiscación interna y transfronterizas y la recuperación de activos. - Debates en profundidad sobre consideraciones prácticas y estratégicas de la aplicación de las leyes contra el lavado de dinero. - Ejercicios prácticos. ### Cuestiones internacionales relativas al diseño de leyes tributarias (TLWD) - Impartido por: personal técnico del Departamento Jurídico y expertos externos. - Enfoque: - Diseño y formulación de regímenes tributarios. - Temas actuales en la agenda de las autoridades de política tributaria, especialmente la erosión de la base gravable y la elusión de los impuestos sobre la renta y el consumo a nivel transfronterizo e internacional. - Atención especial al contexto de África subsahariana y retos fiscales derivados de la digitalización. - Temas adicionales: - Tributación de los recursos naturales. - Formulación de una política integrada y adecuada para la negociación y suscripción de tratados tributarios. - Mejora de los sistemas de resolución de contenciosos tributarios para hacer frente a los atrasos y afianzar la certeza tributaria. ### Cuestiones relativas a la legislación fiscal y a la gobernanza (FLG) - Impartido por: Departamento Jurídico. - Enfoque general: diseño de regímenes fiscales y tributarios en época de ajuste fiscal. - Temas tratados: - Cuestiones tributarias actuales, incluidas las transfronterizas y la erosión de la base imponible; diseño de instrumentos jurídicos para impuestos sobre la renta y impuestos generales al consumo (por ejemplo, el IVA). - Cuestiones relacionadas con las leyes presupuestarias: principios jurídicos para leyes orgánicas de presupuestos, diseño de reglas fiscales, coordinación fiscal en contextos federales y papel de los conseils fiscales. - Gestión de la deuda pública (GDP) y títulos de deuda pública: aspectos jurídicos e institucionales de la GDP y la emisión de títulos de deuda pública. - Diseño de un marco jurídico para los fondos soberanos de inversión y las empresas de propiedad estatal. ### Fundamentos de la legislación del banco central (FCBLx) - Objetivo: introducción a los fundamentos de la legislación de los bancos centrales. - Contenidos: - Fundamentos jurídicos del mandato de los bancos centrales. - Estructuras para la toma de decisiones, autonomía, rendición de cuentas, transparencia y operaciones del banco central. - Combinación de componentes teóricos con ejercicios prácticos sobre análisis y diseño de marcos jurídicos de bancos centrales. ### Implementación de las normas internacionales de ALD/LFT (AMLS) - Impartido por: Departamento Jurídico. - Objetivo: fortalecer las capacidades de los funcionarios encargados de implementar las nuevas normas internacionales de ALD/LFT. - Contenido y normativa cubierta: - Requisitos establecidos en las nuevas normas internacionales de ALD/LFT. - "las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera (GAFI)". - "la nueva Metodología de Evaluación del Cumplimiento de las 40 Recomendaciones del GAFI y la Eficacia de los Sistemas de ALD/LFT". - Incluye ejercicios prácticos y debates a fondo sobre la implementación de algunos aspectos de las 40 Recomendaciones del GAFI. ### Seminario sobre insolvencia de empresas y hogares (CHI) - Propósito: foro de intercambio de experiencias sobre reforma e implementación de leyes de insolvencia de empresas y hogares y cuestiones conexas. - Contexto y contenidos: - Mecanismos para exigir el pago de los créditos y técnicas para el tratamiento de la deuda en dificultades. - Relevancia reforzada por la crisis financiera mundial y crisis nacionales subsiguientes que evidencian la necesidad de regímenes de insolvencia eficaces. - Formato interactivo dirigido a autoridades de diversos países, expertos internacionales y representantes del Departamento Jurídico y de otros departamentos funcionales y regionales del FMI, el Banco Mundial y otras organizaciones internacionales. ### Sostenibilidad de la deuda pública y reestructuración de la deuda (DSDR) - Contenido y objetivos: - Pautas para evaluar la sostenibilidad de la deuda y mitigar sus riesgos. - Información sobre el proceso de reestructuración de la deuda soberana, con énfasis en el papel y las políticas del FMI. - Modalidad y complementariedad: - Presentaciones de expertos externos con experiencia práctica en deuda soberana y de otras instituciones con especialización y funciones de fortalecimiento de capacidades aplicables (por ejemplo, el Servicio Africano de Apoyo Jurídico del Banco Africano de Desarrollo, y el Banco Mundial). - Fomento del aprendizaje entre pares. --- ## References - [Aspectos jurídicos de las instituciones financieras internacionales (LAIF)](https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/courses/laif) - [Consideraciones prácticas en las investigaciones sobre lavado de dinero (PCMLI)](https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/courses/pcmli) - [Cuestiones internacionales relativas al diseño de leyes tributarias (TLWD)](https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/courses/tlwd) - [Cuestiones relativas a la legislación fiscal y a la gobernanza (FLG)](https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/courses/flg) - [Fundamentos de la legislación del banco central (FCBLx)](https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/courses/fcblx) - [Implementación de las normas internacionales de ALD/LFT (AMLS)](https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/courses/amls) - [Seminario sobre insolvencia de empresas y hogares (CHI)](https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/courses/chi) - [Sostenibilidad de la deuda pública y reestructuración de la deuda (DSDR)](https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/courses/dsdr) _Source: https://www.imf.org/es/capacity-development/training/icdtc/topics/leg_