{ "title": "МВФ И БОРЬБА С НЕЗАКОННЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ПОТОКАМИ", "sourceUrl": "https://www.imf.org/ru/about/factsheets/sheets/2023/fight-against-illicit-financial-flows", "canonical": "https://www.imf.org/ru/about/factsheets/sheets/2023/fight-against-illicit-financial-flows", "overlayPath": "/ru/about/factsheets/sheets/2023/fight-against-illicit-financial-flows/index.md", "summary": "Незаконные финансовые потоки подразумевают перемещение денежных средств через границы, которое является противозаконным из-за их источника (например, коррупция, контрабанда), причины их перевода (например, уклонение от уплаты налогов) или цели их использования (например, финансирование терроризма).", "publishDate": "2023-03-24", "sections": [ { "heading": "Что такое незаконные финансовые потоки (НИНФП)", "content": "- НИНФП подразумевают перемещение денежных средств через границы, которое является противозаконным из-за их источника (например, коррупция, контрабанда), причины их перевода (например, уклонение от уплаты налогов) или цели их использования (например, финансирование терроризма).\n- МВФ указывает, что он давно обеспокоен также потоками, которые не являются строго незаконными, но связаны с намерением избежать налогообложения." }, { "heading": "Масштаб и сложности оценки", "content": "- НИНФП по своей сути трудно оценить из‑за незаконности и непрозрачности, перемещения между странами и отсутствия прозрачности в деятельности, которая лежит в их основе.\n- Источником многих НИНФП являются виды деятельности, которые считаются финансовыми преступлениями в контексте борьбы с отмыванием денег и пресечения финансирования терроризма (БОД/ПФТ).\n- Попытки измерить НИНФП опираются на косвенные методы; поэтому оценки часто являются приблизительными, а иногда и неверными.\n- Имеющиеся данные свидетельствуют о том, что эти потоки могут быть значительными." }, { "heading": "Воздействие НИНФП", "content": "- Могут истощать валютные резервы.\n- Могут искажать условия конкуренции.\n- Могут вызывать неоправданное повышение цен на недвижимость и другие активы.\n- Могут снижать налоговые поступления и сокращать государственные доходы.\n- Отвлекают ресурсы от государственных расходов и могут приводить к сокращению капитала, доступного для частных инвестиций.\n- Могут стимулировать дальнейшую преступную деятельность и подрывать принцип верховенства закона.\n- Могут разрушать доверие к государственным институтам и угрожать политической стабильности.\n- Могут оказывать негативное влияние на экономику в целом и вызывать потенциальные вторичные эффекты в других странах, в том числе путем углубления неравенства и ослабления социальной сплоченности между странами и внутри них." }, { "heading": "Международные инициативы по противодействию", "content": "- Целевая группа по финансовым мероприятиям по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ) — устанавливает стандарты для международной деятельности по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.\n- Глобальный форум по вопросам прозрачности и обмена информацией для целей налогообложения — устанавливает стандарты автоматического обмена информацией о финансовых счетах, в том числе для выявления реальных владельцев анонимных юридических структур.\n- Всеобъемлющая основа ОЭСР по борьбе с размыванием налоговой базы и выводом прибыли из-под налогообложения (РБВП) — решает проблему избежания налогообложения путем повышения согласованности международных налоговых правил и решения новых налоговых проблем, возникающих в результате цифровизации экономики.\n- Инициатива по обеспечению прозрачности в добывающих отраслях (ИОПДО) — способствует открытому и ответственному управлению природными ресурсами, а также работа Всемирного банка в смежных областях." }, { "heading": "Как МВФ противодействует НИНФП", "content": "- БОД/ПФТ: МВФ помогает формировать внутреннюю и международную политику по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, работает с государствами‑членами над укреплением их структур БОД/ПФТ и интегрировал вопросы БОД/ПФТ и добросовестности финансовых операций в свою основную деятельность и программы, включая рекомендации по вопросам экономической политики, развитие потенциала и Программу оценки финансового сектора (ФСАП).\n- Уклонение от уплаты налогов: МВФ оказывает техническую помощь в укреплении налоговых систем государств‑членов, включая улучшение соблюдения налоговых норм и правоприменения; сотрудничает со странами по разработке правовой основы и развитию административного потенциала для обмена налоговой информацией на международном уровне и внутри стран; выступает лидером в области стандартов прозрачности в налогово‑бюджетной сфере и рекомендаций по их внедрению, в том числе в области природных ресурсов.\n- Избежание налогообложения: МВФ имеет программу технической помощи для содействия государствам‑членам в укреплении их налоговых систем в целях защиты от избежания налогообложения на национальном и международном уровне, в том числе в вопросах, рассматриваемых в проекте РБВП ОЭСР и Группы 20‑ти; сотрудники МВФ участвуют в обсуждениях по международному налогообложению в рамках Всеобъемлющей основы по РБВП и Комитета экспертов ООН по вопросам налогообложения; МВФ сотрудничает с ОЭСР, Всемирным банком и Организацией Объединенных Наций через платформу для сотрудничества в налоговых вопросах.\n- Совершенствование управления: Исполнительный совет МВФ поддерживает работу с государствами‑членами по вопросам управления и борьбы с коррупцией, поскольку доходы от коррупционной деятельности являются основной частью незаконных финансовых потоков.\n- Мониторинг: МВФ оказывает странам техническое содействие для лучшего понимания размеров НИНФП и разработал руководство по учету незадекларированного богатства и взысканию незаконно присвоенных активов." } ], "bullets": [ "НИНФП подразумевают перемещение денежных средств через границы, которое является противозаконным из-за их источника (например, коррупция, контрабанда), причины их перевода (например, уклонение от уплаты налогов) или цели их использования (например, финансирование терроризма).", "МВФ указывает, что он давно обеспокоен также потоками, которые не являются строго незаконными, но связаны с намерением избежать налогообложения.", "НИНФП по своей сути трудно оценить из‑за незаконности и непрозрачности, перемещения между странами и отсутствия прозрачности в деятельности, которая лежит в их основе.", "Источником многих НИНФП являются виды деятельности, которые считаются финансовыми преступлениями в контексте борьбы с отмыванием денег и пресечения финансирования терроризма (БОД/ПФТ).", "Попытки измерить НИНФП опираются на косвенные методы; поэтому оценки часто являются приблизительными, а иногда и неверными.", "Имеющиеся данные свидетельствуют о том, что эти потоки могут быть значительными.", "Могут истощать валютные резервы.", "Могут искажать условия конкуренции.", "Могут вызывать неоправданное повышение цен на недвижимость и другие активы.", "Могут снижать налоговые поступления и сокращать государственные доходы.", "Отвлекают ресурсы от государственных расходов и могут приводить к сокращению капитала, доступного для частных инвестиций.", "Могут стимулировать дальнейшую преступную деятельность и подрывать принцип верховенства закона.", "Могут разрушать доверие к государственным институтам и угрожать политической стабильности.", "Могут оказывать негативное влияние на экономику в целом и вызывать потенциальные вторичные эффекты в других странах, в том числе путем углубления неравенства и ослабления социальной сплоченности между странами и внутри них.", "Целевая группа по финансовым мероприятиям по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ) — устанавливает стандарты для международной деятельности по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.", "Глобальный форум по вопросам прозрачности и обмена информацией для целей налогообложения — устанавливает стандарты автоматического обмена информацией о финансовых счетах, в том числе для выявления реальных владельцев анонимных юридических структур.", "Всеобъемлющая основа ОЭСР по борьбе с размыванием налоговой базы и выводом прибыли из-под налогообложения (РБВП) — решает проблему избежания налогообложения путем повышения согласованности международных налоговых правил и решения новых налоговых проблем, возникающих в результате цифровизации экономики.", "Инициатива по обеспечению прозрачности в добывающих отраслях (ИОПДО) — способствует открытому и ответственному управлению природными ресурсами, а также работа Всемирного банка в смежных областях.", "БОД/ПФТ: МВФ помогает формировать внутреннюю и международную политику по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, работает с государствами‑членами над укреплением их структур БОД/ПФТ и интегрировал вопросы БОД/ПФТ и добросовестности финансовых операций в свою основную деятельность и программы, включая рекомендации по вопросам экономической политики, развитие потенциала и Программу оценки финансового сектора (ФСАП).", "Уклонение от уплаты налогов: МВФ оказывает техническую помощь в укреплении налоговых систем государств‑членов, включая улучшение соблюдения налоговых норм и правоприменения; сотрудничает со странами по разработке правовой основы и развитию административного потенциала для обмена налоговой информацией на международном уровне и внутри стран; выступает лидером в области стандартов прозрачности в налогово‑бюджетной сфере и рекомендаций по их внедрению, в том числе в области природных ресурсов.", "Избежание налогообложения: МВФ имеет программу технической помощи для содействия государствам‑членам в укреплении их налоговых систем в целях защиты от избежания налогообложения на национальном и международном уровне, в том числе в вопросах, рассматриваемых в проекте РБВП ОЭСР и Группы 20‑ти; сотрудники МВФ участвуют в обсуждениях по международному налогообложению в рамках Всеобъемлющей основы по РБВП и Комитета экспертов ООН по вопросам налогообложения; МВФ сотрудничает с ОЭСР, Всемирным банком и Организацией Объединенных Наций через платформу для сотрудничества в налоговых вопросах.", "Совершенствование управления: Исполнительный совет МВФ поддерживает работу с государствами‑членами по вопросам управления и борьбы с коррупцией, поскольку доходы от коррупционной деятельности являются основной частью незаконных финансовых потоков.", "Мониторинг: МВФ оказывает странам техническое содействие для лучшего понимания размеров НИНФП и разработал руководство по учету незадекларированного богатства и взысканию незаконно присвоенных активов.", "[Терминология МВФ (PDF)](/external/np/term/rus/pdf/glossaryr.pdf){rel=\"external\" type=\"application/pdf\"}" ], "related": [ { "title": "Терминология МВФ", "role": "document", "sourceUrl": "https://www.imf.org/external/np/term/rus/pdf/glossaryr.pdf", "binary": { "path": "/external/np/term/rus/pdf/glossaryr.pdf", "mime": "application/pdf" } } ], "alternates": { "markdown": "/ru/about/factsheets/sheets/2023/fight-against-illicit-financial-flows/index.md", "json": "/ru/about/factsheets/sheets/2023/fight-against-illicit-financial-flows/index.json", "bundleManifest": "/ru/about/factsheets/sheets/2023/fight-against-illicit-financial-flows/bundle-manifest.json" }, "generatedAtUtc": "2026-09-29T21:30:07.479Z" }