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Programa de capacitación en "Cuestiones Jurídicas" impartido por el Departamento Jurídico del Fondo Monetario Internacional.
Temas cubiertos: aspectos jurídicos de bancos centrales e instituciones financieras, formulación de leyes fiscales y tributarias, lucha contra el lavado de dinero, insolvencia, sostenibilidad y reestructuración de la deuda.
Buscar por ubicación del curso (sedes disponibles): Todas las sedes; Austria (JVI); India (SARTTAC); Kuwait (CEF); Mauritius (ATI); Paraguay (PTP); Peoples Republic of China (CICDC); Singapore (STI); United States (HQ); Aprendizaje en línea (OL); Otros centros de capacitación (OT).

Impartido por: Departamento Jurídico.
Enfoque: aspectos jurídicos, institucionales y operacionales de las instituciones financieras internacionales (principalmente, el FMI y el Banco Mundial) y sus vinculaciones con países miembros.
Nota: las instituciones analizadas pueden variar.

Duración y objetivo:
- "Este curso de una semana".
- Objetivo: mejorar y fortalecer las capacidades de los funcionarios que participan en los aspectos operativos de la aplicación de las leyes en casos de lavado de dinero.
Público objetivo: funcionarios de UIF, agencias de policía, fiscales y jueces que participan en actividades de inteligencia financiera y de cumplimiento efectivo de las leyes en delitos de lavado de dinero.
Contenido y resultados esperados:
- Logro de condenas, la confiscación interna y transfronterizas y la recuperación de activos.
- Debates en profundidad sobre consideraciones prácticas y estratégicas de la aplicación de las leyes contra el lavado de dinero.
- Ejercicios prácticos.

Impartido por: personal técnico del Departamento Jurídico y expertos externos.
Enfoque:
- Diseño y formulación de regímenes tributarios.
- Temas actuales en la agenda de las autoridades de política tributaria, especialmente la erosión de la base gravable y la elusión de los impuestos sobre la renta y el consumo a nivel transfronterizo e internacional.
- Atención especial al contexto de África subsahariana y retos fiscales derivados de la digitalización.
Temas adicionales:
- Tributación de los recursos naturales.
- Formulación de una política integrada y adecuada para la negociación y suscripción de tratados tributarios.
- Mejora de los sistemas de resolución de contenciosos tributarios para hacer frente a los atrasos y afianzar la certeza tributaria.

Impartido por: Departamento Jurídico.
Enfoque general: diseño de regímenes fiscales y tributarios en época de ajuste fiscal.
Temas tratados:
- Cuestiones tributarias actuales, incluidas las transfronterizas y la erosión de la base imponible; diseño de instrumentos jurídicos para impuestos sobre la renta y impuestos generales al consumo (por ejemplo, el IVA).
- Cuestiones relacionadas con las leyes presupuestarias: principios jurídicos para leyes orgánicas de presupuestos, diseño de reglas fiscales, coordinación fiscal en contextos federales y papel de los conseils fiscales.
- Gestión de la deuda pública (GDP) y títulos de deuda pública: aspectos jurídicos e institucionales de la GDP y la emisión de títulos de deuda pública.
- Diseño de un marco jurídico para los fondos soberanos de inversión y las empresas de propiedad estatal.

Objetivo: introducción a los fundamentos de la legislación de los bancos centrales.
Contenidos:
- Fundamentos jurídicos del mandato de los bancos centrales.
- Estructuras para la toma de decisiones, autonomía, rendición de cuentas, transparencia y operaciones del banco central.
- Combinación de componentes teóricos con ejercicios prácticos sobre análisis y diseño de marcos jurídicos de bancos centrales.

Impartido por: Departamento Jurídico.
Objetivo: fortalecer las capacidades de los funcionarios encargados de implementar las nuevas normas internacionales de ALD/LFT.
Contenido y normativa cubierta:
- Requisitos establecidos en las nuevas normas internacionales de ALD/LFT.
- "las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera (GAFI)".
- "la nueva Metodología de Evaluación del Cumplimiento de las 40 Recomendaciones del GAFI y la Eficacia de los Sistemas de ALD/LFT".
- Incluye ejercicios prácticos y debates a fondo sobre la implementación de algunos aspectos de las 40 Recomendaciones del GAFI.

Propósito: foro de intercambio de experiencias sobre reforma e implementación de leyes de insolvencia de empresas y hogares y cuestiones conexas.
Contexto y contenidos:
- Mecanismos para exigir el pago de los créditos y técnicas para el tratamiento de la deuda en dificultades.
- Relevancia reforzada por la crisis financiera mundial y crisis nacionales subsiguientes que evidencian la necesidad de regímenes de insolvencia eficaces.
- Formato interactivo dirigido a autoridades de diversos países, expertos internacionales y representantes del Departamento Jurídico y de otros departamentos funcionales y regionales del FMI, el Banco Mundial y otras organizaciones internacionales.

Contenido y objetivos:
- Pautas para evaluar la sostenibilidad de la deuda y mitigar sus riesgos.
- Información sobre el proceso de reestructuración de la deuda soberana, con énfasis en el papel y las políticas del FMI.
Modalidad y complementariedad:
- Presentaciones de expertos externos con experiencia práctica en deuda soberana y de otras instituciones con especialización y funciones de fortalecimiento de capacidades aplicables (por ejemplo, el Servicio Africano de Apoyo Jurídico del Banco Africano de Desarrollo, y el Banco Mundial).
- Fomento del aprendizaje entre pares.